9. Personele lasten

Het verschil van € 407.000 wordt veroorzaakt door uitbreiding van de formatie bij vakgroep Beleid en Realisatie voor extra werkzaamheden binnen het sociaal domein, ten behoeve van de opvang van vluchtelingen en het integraal huisvestingsplan (IHP) voor Onderwijshuisvesting. Overigens worden deze uitbreidingen ook buiten de personeelsbegroting om bekostigd (dekking door rijksmiddelen, SPUK GALA of investeringsbudgetten).

Het verschil van € 964.000 wordt deels verklaard door de uitbreiding van de formatie op de vakgroep Duurzaamheid (gedekt door rijksmiddelen). De inhuur in 2024 heeft betrekking op tijdelijk personeel ten laste van uitstaande vacatures (onder andere versnelling woningbouwopgaaf) en grondcomplexen, projecten en kapitaalwerken.

Het verschil wordt veroorzaakt door het overhevelen van formatie (1 Fte) naar het team Administratie en ondersteuning. Daarnaast is er binnen het team Toegang tot 1 januari 2026 een tijdelijke uitbreiding in het kader van de Jeugdzorg.

Het verschil tussen de gewijzigde begroting 2024 en de beginstand van de begroting 2025 wordt verklaard door de werkelijke uitname van het vervangingsbudget in 2024.

De gewijzigde begroting toont het restant van het knelpuntenbudget voor 2024 van € 168.000, dat volledig bestaat uit het incidentele deel van het budget dat bij de jaarrekening 2023 is overgeheveld naar 2024. Een eventueel restant (bij onderbesteding) op het incidentele budget per einde 2024 kan door de raad worden overgeheveld naar 2024. Voor 2025 resteert nog een begroot structureel budget van € 28.000.

Het nadelige verschil is een resultaat van een lagere raming van uren eigen personeel van de afdelingen Beheer en Strategie en Ontwikkeling dat in 2025 gaat werken aan investeringen.

Aangezien de uitgaven en inkomsten op onze grondexploitaties door de reserve grondexploitaties worden gesaldeerd, drukken personele kosten op de grondexploitatie niet direct op onze reguliere begroting. Deze personele inzet komt daarmee niet ten laste van onze gewone dienst.

De dekking van personele lasten uit grondexploitaties valt in 2025 naar verwachting € 228.000 hoger uit dan in 2024. Dit houdt verband met een stijging in de verwachte personele inzet op lopende grondexploitaties.

Het voordelige verschil is het resultaat van een hogere raming van uren eigen personeel van de afdeling Beheer dat in 2025 gaat werken ten laste van de tarieven afvalverwerking en riolering.

Het voordelige verschil is het resultaat van hogere uurtarieven van de teams die in 2025 gaan werken aan de overige tarieven.